Pénzügyi bűnfelderítés a gyakorlatban
Magyar viszonyokra szabott, gyakorlati tananyag pénzmosás-megelőzésről, ügyfél-átvilágításról és bűnfelderítésről.
Részletes, magyar jogszabályi környezetre (Pmt., Kit., Afad tv.) épülő képzés kötelezett szolgáltatóknak, könyvelőknek, adószakértőknek, ügyvédeknek, ingatlanosoknak és pénzügyi elemzőknek. Elengedhetetlen a felsőoktatásban részt vevő, pénzügyi szakmát választó hallgatóknak is. A tananyag végigvezet a nemzetközi és hazai szabályozáson, a pénzmosás klasszikus szakaszain, a kockázatalapú ügyfél-átvilágításon, a tényleges tulajdonosi vizsgálaton, a gyanús tranzakciók felismerésén, az OSINT-technikákon, a hálózatelemzésen és a szankciós szűrésen.
Fő témák- FATF, MONEYVAL, EU-s szabályozás
- Pmt., Kit., Afad tv. a gyakorlatban
- NAV PEI és MNB szerepe
- pénzmosás 3 szakasza
- ügyfél-átvilágítás és KYC
- tényleges tulajdonos azonosítása
- stróman és fantomcégek felismerése
- gyanús tranzakciók, strukturálás
- OSINT és nyilvános adatforrások
- hálózatelemzés, szankciós szűrés
- terrorizmusfinanszírozás megelőzése
Online
Személyes
Egyéni konzultáció
Az alábbi részletek szabadon olvashatók. A teljes tananyag megvásárlás után érhető el.
A pénzmosás három klasszikus szakasza
Elhelyezés (placement): a bűncselekményből származó készpénz bejuttatása a pénzügyi rendszerbe — pl. rendszeres készpénzbefizetés, fiktív pénztárbevétel, több személy vagy vállalkozás számlájának felhasználása, pénzváltó, szerencsejáték vagy kriptoeszköz igénybevétele. Rétegzés (layering): gyors átutalások, kapcsolt cégek közötti mozgások, tagi kölcsönök, fiktív tanácsadási/marketing szerződések, többszintű számlázási láncok, offshore struktúrák, kriptoátváltások. Integráció (integration): a vagyon visszaengedése a legális gazdaságba — ingatlan, luxuscikk, tagi kölcsön visszafizetése, osztalék, munkabér, befektetési nyereség formájában.
Az elemző kulcskérdése: van-e gazdasági racionalitás?
Figyelmeztető jel lehet, ha az ügylet nem illeszkedik a vállalkozás tevékenységéhez; az ár feltűnően alacsony vagy magas; nincs igazolható teljesítés; a szerződés és a pénzmozgás tartalma eltér; a vállalkozás pénzügyi kapacitása nem indokolja a tranzakciót; vagy az ügyfél nem tudja/nem akarja megmagyarázni a pénz eredetét. Egyetlen szokatlan körülmény még nem bizonyít pénzmosást — a gyanút általában több, egymást erősítő körülmény alapozza meg.
Kockázatalapú megközelítés a Pmt. logikája szerint
A szolgáltatónak saját működéséhez igazított belső kockázatértékelést kell készítenie. A kockázat lehet alacsony, átlagos vagy magas. Magasabb kockázat esetén megerősített eljárást kell alkalmazni — ez nem pusztán több okmány bekérését jelenti, hanem mélyebb pénz- és vagyonforrás-vizsgálatot, folyamatos monitoringot és a tényleges tulajdonosi lánc végigkövetését természetes személyig.
Ízelítő — 5 tipikus figyelmeztető jel
• A bejegyzett tulajdonos nem ismeri a cég működését. • Az ügyvezető nem tud válaszolni alapvető üzleti kérdésekre. • Ugyanaz a személy nagyszámú, egymástól független cégben jelenik meg. • Korábban inaktív számla hirtelen aktivizálódása, magánszámla és vállalkozási számla rendszeres keverése. • Strukturálás: egy nagyobb összeg több kisebb tranzakcióra bontva a bejelentési küszöb elkerülése érdekében.
A teljes, részletes tananyag VIP előfizetéssel (3 000 Ft / hó) vagy a képzés megvásárlása után nyílik meg.
- 01. Magyar és nemzetközi szabályozási keretek, intézményrendszer (FATF, MONEYVAL, EU, Pmt., Kit., Afad tv.)
- 02. A pénzmosás elemzői szemmel — klasszikus szakaszok és modern elkövetési módszerek
- 03. A dokumentumoktól a kockázatalapú értékelésig
- 04. Ügyfél-átvilágítás (KYC) és megerősített eljárás lépésről lépésre
- 05. Tényleges tulajdonos és stróman felismerése
- 06. Fantomcégek, tagi kölcsön és számlázási láncok
- 07. Gyanús tranzakciós minták, strukturálás és bejelentés a NAV PEI felé
- 08. OSINT-technikák és magyar nyilvános adatforrások
- 09. Az ügyfél pénzügyi történetének felépítése — idővonal és narratíva
- 10. Hálózatelemzés: csomópontok, hubok, kapuszereplők, tranzitcégek
- 11. Szankciós szűrés és külkereskedelmi kockázatok (ENSZ, EU, Kit., FATF-listák)
- 12. A terrorizmus finanszírozásának megelőzése